财务共享选型建议(12.7)

这篇文章基于公司同事写的文章进行修订，当前我们两个大的产品线，一个是SOA产品线，一个就是财务共享产品线，对于SOA和财务共享都有大量集团级的项目案例积累，同时两者之间本身又是相互融合和补充的关系。

最近接到很多朋友的电话咨询财务共享选型的，有几个问题是经常困扰他们的：

1.财务共享是什么？我们需不要上财务共享？

2.财务共享是不是就是解决财务远程审核的问题，用一套电子影像系统扫描原始发票就可以解决？

3.已经通过OA实现线上报销了，还需要财务共享吗？

经过分析，企业之所以会问到这些问题，主要还是对财务共享的整体理念不清楚，又没有去理清自身财务管理真实的困惑和需求。这里，我给一些粗浅的建议，希望可以帮助到有这种困惑的朋友。

首先，要做好IT项目选型计划。 当然计划的第一步就是要成立项目组织，再由项目经理来编写相关计划。计划的内容要包含参观学习、内部培训、需求讨论和确定、供应商考查、招标、上线等。在开始阶段，项目成员的学习一定不可缺少，要了解财务共享的理念、带来的好处、上线的风险等，再对比公司的现状，如果有财务管理基础薄弱或者项目成员工作繁忙，可以先做一个财务共享的咨询项目，让专家来培训、做高阶的规划、梳理好财务共享相关的流程以及做系统选型的需求建议。

-在做选型计划过程中，另外一个重点就是企业真实的业务诉求或财务管控需求是什么？任何IT系统的建设和实施最终一定要为企业战略和业务目标服务。

其次，要准备好一份完整的系统功能需求说明书。 要编写好需求说明书，就要项目经理或相关成员深入业务，了解整体需求和细节的要求，细节往往是行业的一些特性要求或本公司企业文化决定的一些特性要求。在分析业务时，需要深入了解财务共享并结合实际。有些公司，就一个办事地点，总部和工厂都在一个园区内，因为听说财务共享很火，也决定要上共享，这就有点为了共享而共享了。还有些公司，公司加起来的财务人员不超过15个，因为觉得共享是种驱势，可以节省人力，也建立企业财务共享中心，结果人员不但没有减少，反而增加了。

财务共享的核心是什么？

财务共享的核心体现在“共享”两个字上面，就是将公司的财务组织从整体业务架构中分离出来，做为一个独立的机构为企业其他组织提供公共的、随时按需取用的服务。那财务所有相关的工作都可以共享吗？否也，比如财务战略，只能为公司董事会和管理层服务，比如税务申报，只有当地财务人员实地去税务部门办事点才可以处理（随着国地税合并和网上申报的普及，税务共享也将成为财务共享服务的一部分）。财务共享的规划，一定要和公司整体财务战略规划、财务架构规划等结合来共同考虑。

业务的个性化方面，要考虑的内容主要是行业特性和公司业务流程。比如快销行业，销售对账和销售费用核算是困惑点；而重制造行业，采购对账和结算是重要的工作。对于快速增长中的企业，流程处理速度和快速为业务发展服务是重要关注点；而对于一个成熟的市场占有率很高的企业，流程的合规、预算和成本的控制才是重点关注的。做为需求规划的项目经理，这些特性也是要重点考虑的，否则会发现系统做好了却无法推广使用的现象。

因此，完整的财务共享需求说明书，一定要结合公司财务整体的规划和公司的实际情况去编写。

总体规划，分步实施

财务共享信息系统是为企业财务共享整体规划落地和共享中心持续运营提供信息支撑的平台，可以说包含了一切与财务相关的内容，但目前并没有一个标准的定义去明确具体包含哪些模块，一百个咨询机构和系统提供商会有一百种说法。我个人认为，应该要结合企业的实际和现有的信息平台去做整体架构，当然，核心的功能点还是在财务共享中心的运营支持模块，这个模块至少要有共享中心对外提供服务的入口、管理共享中心人员的任务和绩效、连接业务系统与财务核算系统实现业财转换等功能。

对一些财务管理还很基础的公司来说，也可以将共享运营的功能放在第二步，第一步是先实现财务的基础功能信息化，比如建立ERP系统、费用报销系统、预算管理系统等。这样我们再回过来看第二个问题“财务共享是不是就是解决财务远程审核的问题，用一套电子影像系统扫描原始发票就可以解决？”，这个问题的回答是不能，如果基础财务系统都没有，业财一体都没实现，单纯去上一个电子影像系统是没有意义的。同样的，第三个问题“已经通过OA实现线上报销了，还需要财务共享吗？”当然回答也是不能，OA报销也仅仅是财务基础业务的一部分，只实现了费用控制的部分功能，不是财务共享的核心平台。

在做总体规划的时候，还要考虑IT架构。这几年遇到将财务共享推翻重建的案例很多，刚开始时没做好规划，上了一套费控系统，后来发现这套费控是不能平滑升级到共享平台的，但这套系统的IT架构也很老，不支持服务化，也就是不能将费控相关的功能做为标准的服务提供给IT整体架构，让共享运营平台或者ERP去调用，所以只能推倒重来。企业IT架构在这几年随着技术进步而变化巨大，从独立的孤岛系统到点对点连接，再到SOA，再到微服务架构，变化的驱势是“共享化”，做为业务支撑的IT系统，也将变成企业整体IT共享的一部分，只提供相应的服务。因此，在选型财务共享相关系统时，对服务化架构的支持也是要考虑的重要因素之一。

如果以上几个方面都考虑到了，财务共享的选型和实施一定会快速而且有效，公司上下的客户满意度也是会比较高的。否则很难真正达到财务共享实施后的业务收益。